Overzicht van mutaties in reserves per programma | |||||||||||||||
Begr. 2021 voor wijz. | Begr. 2021 na wijz. | Rekening 2021 | Verschil | ||||||||||||
Bedragen x € 1.000,- | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | Lasten | Baten | Saldo | |||
P | 3 | Fysieke Leefomgeving | 0 | -85 | -85 | 1.149 | -434 | 715 | 1.097 | -492 | 605 | -52 | -58 | -110 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
P | 6 | Onderwijs, Sport en Welzijn | 0 | -196 | -196 | 0 | -196 | -196 | 0 | -196 | -196 | 0 | 0 | 0 | |
P | 7 | Alg. Dekk.Midd., Overhead, VPB, Onv.zien | 1.502 | -2.845 | -1.343 | 2.497 | -4.669 | -2.172 | 2.509 | -4.669 | -2.160 | 11 | 0 | 11 | |
Totalen van mutaties in reserves | 1.502 | -3.125 | -1.623 | 3.646 | -5.299 | -1.652 | 3.606 | -5.357 | -1.751 | -41 | -58 | -99 | |||
Toelichting
Hieronder volgt een toelichting op de afwijkingen in mutaties in reserves
Programma 3 een voordelige afwijking van € 110.000
Reserve Verkeer en Vervoer (incidenteel voordeel van € 119.000)
In het afgelopen jaar heeft er een omzetting plaatsgevonden van de voorziening Verkeer en Vervoer naar reserve Verkeer en Vervoer. De voorziening had een saldo op 1 januari 2021 van € 370.460 en dit bedrag is in de nieuw gevormde reserve gestort. De reserve is bestemd voor verkeersprojecten uit het Neder-Betuws Verkeer- en Vervoersplan. Het betreft met name projecten waar aanpassingen plaatsvinden in bestaande verkeerssituaties. Besluitvorming over deze omzetting heeft plaatsgevonden in de Bestuursrapportage najaar 2021. Binnen de algemene reserve was nog een bedrag gereserveerd voor de projecten uit het hierboven genoemde plan van € 378.763 en dit bedrag is eveneens toegevoegd aan deze reserve. Achteraf bezien blijkt dat de toevoeging aan de reserve Verkeer en Vervoer ten laste van de algemene reserve € 119.000 lager had moeten zijn.
De overige kleine verschillen van € 9.000 nadelig betreffen mutaties kleiner dan € 25.000 en behoeven geen toelichting.
Algemene dekkingsmiddelen , Overhead, VPB en Onvoorzien een nadelige afwijking van € 11.000
Reserve precariobelasting (incidenteel nadeel € 11.000)
Er is in 2021 € 11.000 meer aan de reserve precariobelasting toegevoegd dan geraamd.