Beleidskader: het gebouwenbeheerplan
Het beleidskader is vastgelegd in het Beheerplan Duurzaam Meerjarenonderhoud Gemeentelijke Gebouwen 2018-2021. Het gebouwenbeheerplan voor 2018-2021 is per 1 januari 2018 aangepast aan de gewijzigde regeling Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten. De investeringen naar aanleiding hiervan staan onder Programma 6.
Kwaliteitsniveau
Volgens het gebouwenbeheerplan voeren we gestructureerd, doelmatig, veilig en planmatig onderhoud uit aan de gemeentelijke gebouwen en daarin aanwezige installaties. Het kwaliteitsniveau is sober en doelmatig zonder voorbij te gaan aan de gebruikersbelangen en met een kritische kostenbewuste blik op de toekomstverwachtingen over de gemeentelijke gebouwen. Normale slijtage en veroudering van elementen zijn acceptabel.
Financiële consequenties:
Voorziening cf Beheerplan Duurzaam Meerjarenonderhoud Gemeentelijke Gebouwen 2018-2021 | ||||||
Stand voorziening 01-01-2021 | Toevoeging | Vrijval | Aanwending | Stand voorziening 31-12-2021 | Stand voorziening cf beheerplan en begr.2021 | Verschil |
|---|---|---|---|---|---|---|
676.346 | 249.505 | 72.000 | 234.067 | 619.784 | 126.387 | -493.397 |
Onderhoud gemeentelijke gebouwen
Het positieve verschil van € 493.397 tussen de werkelijke stand van de voorziening en de stand volgens het beheerplan per 31 december 2021 is als volgt te verklaren.
Toevoeging aan de voorziening
Verschillen tussen de toevoeging van de voorziening in het beheerplan en de weergave in het financieel systeem zitten in de verkoop van een aantal objecten, prijsindexatie over 2021 en in een kleine toevoeging vanwege de SPUK regeling. Daardoor is rekening houdend met kleine verschillen meer aan de voorziening toegevoegd.
Onttrekkingen aan de voorziening
In voorgaande jaren is terughoudend omgegaan met groot onderhoud aan gebouwen waarvan de toekomstige bestemming nog ongewis was. We voorkomen daarmee dat we onnodige kosten maken. Dit was onder andere van toepassing op de welzijnsgebouwen De Notenbalk in Opheusden, Trefpunt in Kesteren, Columbus in Ochten en de integratie van sporthal De Eng met het MFA Dodewaard. Met het uitstellen van groot onderhoud willen we kapitaalvernietiging voorkomen.
Daarbij vormden de onafhankelijke inspecties voor het nieuwe beheerplan 2022-2025 een belangrijk ijkmoment om het conditieniveau van de gebouwen inzichtelijk te maken. Uit dit onderzoek is gebleken dat uitgesteld groot onderhoud daaraan geen afbreuk heeft gedaan.
Verder kon op basis van BBV richtlijnen de dekking voor het groot onderhoud aan de kerktorens niet vanuit de voorziening worden gedekt. Dit verklaart ook de overschrijding op de exploitatiebegroting in programma 3. Vrijval op de voorzieningen van € 72.000 is bedoeld als dekking voor verhoogde exploitatielasten op het groot onderhoud aan de kerktorens.